Как выбрать систему налогообложения и форму бизнеса: ИП или ООО, с НДС или без

При запуске бизнеса один из первых юридических вопросов — какую форму регистрации выбрать и на какой системе налогообложения работать. Этот выбор влияет на бухгалтерию, налоги, доверие клиентов и доступ к тендерам.

1. 👤 ИП (индивидуальный предприниматель)

Подходит для старта и работы без команды. Проще в ведении и регистрации, меньше штрафов, минимум отчётности.

Плюсы:

• Быстрая регистрация (1 день)
• Меньше налоговая нагрузка
• Проще вести учёт

Минусы:

• Ответственность всем личным имуществом
• Ограничения по участию в тендерах и доверии от юрлиц
• Нет возможности добавить учредителей

2. 🏢 ООО (общество с ограниченной ответственностью)

Подходит для работы с юрлицами, участия в тендерах, роста бизнеса. Юридически защищает учредителей.

Плюсы:

• Можно работать с НДС
• Можно привлекать партнёров и инвесторов
• Больше доверия от клиентов и поставщиков

Минусы:

• Сложнее и дороже вести учёт
• Ответственность директора
• Потребуется расчётный счёт, отчётность и бухгалтер

3. 💰 НДС или без НДС

Если вы работаете с компаниями, которые платят НДС (например, крупные фирмы, госучреждения, торговые сети) — НДС нужен. Они смогут зачесть его. Если же вы работаете напрямую с физлицами или мелким B2B — лучше без НДС.

НДС (общая система):

• Налог 20% сверху
• Больше документооборота
• Нужна бухгалтерия
• Но расширяет рынок и статус

Без НДС (УСН или патент):

• Проще учет и меньше отчётности
• Нет налоговой нагрузки в 20%
• Ограничен оборот и тип клиентов

4. ⚖️ Что выбрать на старте?

👉 Если вы тестируете нишу, работаете без команды и поставок по тендерам — начинайте с ИП на УСН без НДС. Это просто и дёшево. 👉 Если вы нацелены на работу с юрлицами, крупными проектами и госзаказами — сразу регистрируйте ООО на ОСНО с НДС.

📌 Пример от PRO-AZS

Большинство наших партнёров работают как ООО с НДС — чтобы участвовать в тендерах и работать с предприятиями. Мы также работаем по этой схеме — так проще выставлять счета, учитывать расходы и расширять клиентскую сеть.